Le Comité d'Audit fait partie des Comités permanents créés par le Conseil d'Administration pour l'assister dans ses fonctions.

• Vérifier la fiabilité et la qualité des informations fournies dans les comptes de POWEO (et qui seront fournies aux actionnaires et aux marchés financiers) et porter une appréciation sur la pertinence et la permanence des méthodes comptables adoptées pour l'établissement des comptes sociaux et consolidés ;
• Porter une appréciation sur la qualité du contrôle interne, notamment la cohérence des systèmes de mesure, de surveillance et de maîtrise des risques et proposer, en tant que de besoin, des actions complémentaires à ce titre ;
• Suivre les interventions de l'Audit Interne et des Commissaires aux Comptes et s'assurer de la mise en oeuvre des recommandations d'audit formulées suite à leurs travaux.

Les membres du Comité d'Audit sont nommés ou renommés par le Conseil d'Administration.

Il est composé de :

• M.Joan Beck
• M.Georg Lauber
• M.Alain Huberty

Les membres du Comité se réunissent autant de fois que le souhaitent ses membres et au minimum avant les Conseils d'Administration dont l'ordre du jour comporte l'arrêté ou l'examen des comptes annuels et semestriels. Le Comité peut inviter à ses séances les Commissaires aux comptes et toute personne employée au sein de la société notamment le Directeur Financier ou le Directeur de l'Audit Interne.

Le Comité d'Audit a les fonctions et responsabilités suivantes :
Examiner les comptes sociaux et consolidés intérimaires et annuels avant leur présentation au Conseil d'Administration.

• Vérifier les conditions de nomination des Commissaires aux comptes (appel d'offres, honoraires) et émettre un avis sur le programme et les conditions de l'accomplissement de leur mission.
• Examiner la démarche développée par les Commissaires aux comptes, l'étendue de leurs travaux, leurs recommandations et conclusions et les suites données à leurs recommandations au sein de la société.
• Disposer des rapports de missions de contrôle et des rapports annuels sur le dispositif de contrôle interne et de maîtrise des risques de l'Audit Interne de POWEO et se les faire présenter.
• Etudier tout dossier de nature financière, comptable ou fiscale susceptible d'affecter significativement la situation financière et les résultats de la société.